■记者 陈张书

    后金融危机时代，内贸融资需求迅速扩大。国家施行稳健货币政策，整体信贷规模持续收缩，企业融资难的问题日渐凸显。在此背景下，国内信用证结算与融资业务需求呈刚性增长，已经成为各家银行今年着力拓展的业务。

    保证买方及时付款

    “由于各家银行信贷规模、风险资产异常紧张，连最常见的银行承兑汇票的开票、贴现目前都步入瓶颈。”谈起今年公司融资情况，湖南金荣企业集团财务部李四平部长不无感慨地说。不久前，该公司根据企业的销售情况准备与某钢铁厂签订国内贸易合同，但在结算方式上发了愁。

    “以前与上游企业交易都是使用现金交易，近两年银行信贷规模收缩，我们的融资也较往年困难许多，在综合各方面因素考虑下，我们决定采取国内信用证的方式获得融资，于是向华夏银行长沙分行提出了开立国内信用证的业务申请。”李四平说。

    “在了解湖南金荣企业集团的情况后，我们根据该企业的贸易情况和时间需求，为该公司设计了‘开立即期付款信用证+买方代付业务’的服务方案。”华夏银行长沙分行国际业务部总经理刘智刚介绍。华夏银行长沙分行为湖南金荣企业集团开立以某钢铁厂为受益人的不可撤销、不可转让的即期付款国内信用证，要求卖方提交的单据包括增值税发票（原件）、货物收据和货运单据等。收到受益人提交的所有单据后，企业向华夏银行长沙分行提出买方代付申请，在五个工作日内顺利将信用证到单款项支付给受益人。

    “与传统的贷款业务不同，信用证业务的风险要小很多。”刘智刚表示，国内信用证业务是建立在企业真实贸易背景下，信用证条款对买卖方均形成有效约束，一方面确保卖方按时发货，另一方面也能保证买方及时付款，买卖双方均可获得银行信用支持，降低交易风险。

    结算灵活，融资规模大

    目前信贷规模已经非常紧张，银票贴现的价格也很高，相比之下信用证的融资成本明显要低。据了解，购货方企业靠信用证融资，利率通常为上海同业拆借利率(SHIBOR)+1%，目前大致在6.3%左右。

    “国内信用证融资相对于其他票证融资要便利，规模更大。”李四平表示，信用证开立后，可配套多种融资服务，满足买卖双方全程融资需求，减少企业资金占用，加速企业资金周转。

    “国内信用证相较于传统的银行承兑汇票结算灵活了很多。”刘智刚表示，传统的银行承兑汇票一经开出金额、期限等均不能修改；实际结算金额为票面金额，也不能根据实际发货数量进行调整，每张票面金额也只能限制在1000万元以内。国内信用证不仅支持分批发货、分批付款；买卖双方协商一致后，开证金额、付款期限、最迟装运期等内容均可修改；实际结算金额根据发货金额确定，无上限要求。

    银行青睐表外业务

    在银行信贷紧缩的情况下，很多中小企业融资开始另辟蹊径。记者了解到，在贷款资源有限的情况下，多数银行更愿意办理信用证等表外业务。“华夏银行今年也将信用证等表外业务作为重点。”刘智刚表示，国内信用证业务既不占用贷款规模，也不受限于存贷比，所占用的风险资产权重还相对较少，在买卖双方各个交易环节均可即期获得配套融资的优势凸显，从而可作为银行承兑汇票的替代产品。

    名词解析

    国内信用证业务，是指银行依照购货方的申请，向销货方开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。凭信用证上的承诺，银行可以先替购货方付出货款，缓解企业资金周转的压力。目前主要通过“国内信用证+买方代付”、“国内信用证+卖方议付”、“未来货权开证+货物质押+国内信用证”等形式开展业务。